Каталог решений - Анализ финансовых показателей

Отчет Анализ финансовых показателей. (за отправную точку взял эту публикацию и переделал по ЕРП с изменением регистров)

Очередной отчет для анализа — как всегда Необычно и нужен не всем. Отчет с выводом определений всех загадочных аббревиатур. С кучей графиков и диаграмм. Для отбора сырья и материалов используется отбор по видам номенклатуры. Основной источник данных — регистр бухгалтерии Хозрасчетный, поэтому смотреть имеет смысл только после закрытия месяца. Можно сразу добавить в Дополнительные отчеты.

В отчете рассчитываются следующие показатели:

1. DPO (Days payable outstanding — количество дней, которое требуется компании для оплаты своим поставщикам)

• Закупки сырья – оборот по регистру накопления Закупки по отобранным видам номенклатуры* по месяцам
• Кредиторская задолженность — СуммаКонечныйОстатокКт по счету 60 по месяцам
• DPO = (Кредиторская задолженность*Количество дней в месяце)/Закупка сырья
• DPO итог = (Кредиторская задолженность за весь период *Количество дней в периоде/Количество месяцев)/Закупка сырья за весь период 

2. DSO (Days sales outstanding — среднее количество дней, которое требуется компании для получения оплаты после совершения продажи)

• Дебиторская задолженность – СуммаКонечныйОстатокДт по счету 62 по месяцам
• Отгрузка с НДС – СтоимостьОборот по регистру Выручка и себестоимость Продаж.
• DSO — Дебиторская задолженность* Количество дней в месяце/Отгрузка с НДС
• DSO итог = Дебиторская задолженность за весь период* Количество дней в периоде/Количество месяцев/Отгрузка с НДС за весь период

3. DIO (Days Inventory Outstanding — измеряет количество дней, в течение которых средства заморожены в запасах)

• Запасы сырья — СуммаКонечныйОстатокДт по счету 10.01 по отобранным видам номенклатуры* по месяцам
• Запасы ПФ —  СуммаКонечныйОстатокДт по счету 21
• Запасы ГП — СуммаКонечныйОстатокДт по счету 43
• Потребление сырья – СуммаОборот 10.01-20 минус 20-10.01 по отобранным видам номенклатуры*
• DIO = (Зпасы сырья + Запасы ПФ + Запасы ГП)*Дней в месяце/Потребление сырья
• DIO итог= (Зпасы сырья/Месяцев + Запасы ПФ/Месяцев + Запасы ГП/Месяцев)*Дней в периоде/ Потребление сырья за период
• DRMO = (Зпасы сырья)*Дней в месяце/Потребление сырья
• DRMO  итог= (Зпасы сырья)/Месяцев*Дней в периоде/ Потребление сырья за период
• DWPO = (Зпасы ПФ)*Дней в месяце/Потребление сырья
• DWPO итог = (Зпасы ПФ)/Месяцев*Дней в периоде/ Потребление сырья за период
• DFPO = (Зпасы ГП)*Дней в месяце/Потребление сырья
• DFPO итог = (Зпасы ГП)/Месяцев*Дней в периоде/Потребление сырья за период

4. ССС (Cash conversion cycle) — как долго фирма будет лишена денежных средств, если увеличит свои инвестиции в запасы с целью расширения продаж или

DWC (Days working capital) — количество дней, необходимое для преобразования оборотного капитала в доход

*Отбор по видам номенклатуры организован в отчете через Параметр «Сырье и материалы»

Другие полезные отчеты для глубокого анализа:

1. Оборачиваемость номенклатуры. Срок хранения

2. АВС-анализ закупок, N — лучших и отчет с прогнозом (3 отчета в одном)

3. Анализ закупок

4. Срок выполнения заказа поставщику

5. Отчет с прогнозом на конец месяца

6. Планировщик. График всего, чего угодно

7. Заказы поставщикам

8. Заказы клиентов. Прирост по месяцам (+ вывод нужного уровня иерархии)

9. Анализ номенклатуры для заказа на склад

10. Ведомость взаиморасчетов с поставщиками расширенная

11. Анализ использования номенклатуры

12. Оплата по номенклатуре

13. Парные документы по разным организациям

14. Товары на складах по срокам хранения

15. АВС-анализ продаж, N — лучших и отчет с прогнозом (3 отчета в одном)