Каталог решений - [БП 3.0] Переход ЕНВД на УСН (эквайринг)

[БП 3.0] Переход ЕНВД на УСН (эквайринг)

[БП 3.0] Переход ЕНВД на УСН (эквайринг)

В наличии

Торгуем в розницу. Перешли с ЕНВД на УСН, ввели остатки. Поступления на расчётный счет по платежным картам относятся на доходы УСН, а в начале периода приход должен быть по ЕНВД. Что делать? Читать ниже…

Категория:

Описание

Переход с ЕНВД на УСН в БП 3.0 и эквайринг.

 

Предыстория вопроса – в 2020 году многие организации и ИП слетели с ЕНВД, в связи с чем случился переход на основную систему налогообложения. Если учет на УСН решено вести в новой информационной базе, то необходим ввод остатков. Для УСН доходы или доходы минус расходы, в переходный период предстоит немного поколотить в бубен, чтобы правильно сформировалась Книга учета доходов и расходов в части поступления на расчетный счет в период применения УСН платежей по платежным картам,  которые относятся к оплатам товаров/услуг в период применения ЕНВД.

Проблема заключается в том , что программа не увидит сумм, относящихся к ЕНВД и всё зафиксирует как доход УСН, что не верно.

Проблемы не будет если  при вводе остатков будет правильно заведена следующая информация:

1. По дебету счета 57.03 с аналитикой контрагент и договор будет проведена сумма задолженности по эквайрингу, уплаченному при ЕНВД, в период до перехода на УСН

Остаток вводится документом Ввод остатков по разделу чета Денежные средства.

 

2. По дебету забалансового счета УСН.01 по тому же контрагенту и договору, а так же созданному документу расчетов с контрагентом вида:

 Введена та же сумма остатков расчетов по ЕНВД. Это можно сделать таким же документом ввода начальных остатков в разделе Прочие счета бухгалтерского учета, но, ниже предложен другой вариант с операцией вручную.

3. По регистру накопления Прочие расчеты вводится приход:

 

И на закладке бухгалтерский и налоговый учет остатки по счету УСН:

В принципе в этой же операции можно было бы ввести и остатки по балансовому счету 57.03 в корреспонденции с вспомогательным  счетом 000, чтобы все связанные данные были в одном месте.  Здесь рассмотрел остаток в документе Ввод остатков, т.к. остатки по счету 57.03 были уже введены, но КУДиР формировалась неправильно, потому добавил в операции недостающие остатки по УСН.01 и Прочим расчетам.

Если нет остатков по УСН.01 и регистру Прочие расчеты, то поступление на расчетный счет с видом операции Поступление по платежным картам (обратите внимание на переключатель Расчеты, если он показан, то должен быть установлен в По отчетам о продажах):

 проводится по БУ так (до ввода остатков):

По КУДир так (до ввода остатков):

После ввода остатков по УСН.01 и Прочие расходы по БУ:

По КУДиР:

Картинки из разных баз, не обращайте внимания, суть одна, просто не хотелось отменять движения там, где они уже были введены.

 

has been added to your cart:
Оформление заказа